Volgens nieuwe prognoses van het Office for Budget Responsibility (OBR) zullen naar verwachting meer dan een miljoen extra gepensioneerden inkomstenbelasting betalen tegen 2031, nadat de regering de bevriezing van de belastingdrempels heeft verlengd .
Minister van Financiën Rachel Reeves heeft in haar begroting bevestigd dat de bevriezing, die voor het eerst werd ingevoerd in 2022, tot 2031 van kracht blijft. Deze maatregel, die door critici wordt omschreven als een “verborgen belasting”, betekent dat naarmate pensioenen en lonen stijgen, meer mensen in het belastingnet terechtkomen, ondanks dat de officiële belastingtarieven niet veranderen.
8,7 miljoen gepensioneerden dit jaar inkomstenbelasting zullen betalen
Uit de laatste cijfers van de OBR blijkt dat HMRC het aantal getroffen gepensioneerden aanzienlijk heeft onderschat. Tegen het belastingjaar 2026-27 zullen 600.000 extra gepensioneerden inkomstenbelasting betalen, en tegen 2030-31 zal dat aantal zijn gestegen tot meer dan een miljoen. Samen zullen zij ongeveer 100 miljoen pond meer aan belasting betalen – een bescheiden gemiddelde van ongeveer 100 pond per persoon, maar een aanzienlijke verandering voor gepensioneerden met een vast inkomen.
Analisten uit de City denken dat het werkelijke aantal nog hoger ligt, omdat veel gepensioneerden een bescheiden particulier pensioen of beleggingsinkomsten ontvangen waardoor ze boven de belastingvrije drempel uitkomen.
Het staatspensioen de belastingvrije som overschrijdt
Het nieuwe volledige staatspensioen, dat nu £ 11.973 per jaar is, in april omhoog gaat naar £ 12.547 onder de triple lock-garantie, die de uitkeringen verhoogt in lijn met de inflatie, de loongroei of 2,5%. Hierdoor komt het pensioen net boven de bevroren persoonlijke vrijstelling van £ 12.570 uit, wat betekent dat miljoenen mensen vanaf volgend jaar belasting gaan betalen over hun staatspensioeninkomen.
De prognose van de OBR laat zien dat ongeveer 8,7 miljoen gepensioneerden dit jaar inkomstenbelasting zullen betalen, en dat aantal zal met elke jaarlijkse triple-lock-verhoging flink stijgen.
Na de begroting van afgelopen november verklaarde Reeves dat “geen enkele gepensioneerde die alleen het nieuwe staatspensioen ontvangt” belasting zou betalen, maar ambtenaren van het ministerie van Financiën hebben nog niet uitgelegd hoe die vrijstelling in de praktijk zou werken. Bronnen suggereren dat de vertraging te wijten is aan de complexiteit van het scheiden van staats- en particuliere pensioeninkomsten voor belastingdoeleinden.
Voormalig minister van Pensioenen barones Ros Altmann noemde de situatie “administratief gezien een beetje een nachtmerrie”, terwijl Sir Steve Webb, die tussen 2010 en 2015 onder de coalitieregering diende, zei dat de prognoses “het argument voor een volledige herziening van het startpunt van de inkomstenbelasting, met name voor gepensioneerden, versterken”.